Votre patrimoine est unique et sa gestion relève nécessairement d’un exercice sur-mesure, mais le maître-mot est bien souvent « la diversification ». Tour d’horizon des investissements incontournables, à moduler bien entendu selon vos objectifs et votre profil d’investisseur.
L’assurance-vie : elle assure !
L’assurance-vie permet de transmettre un capital à des bénéficiaires en cas de décès, mais également de vous constituer une épargne, en fonction des primes que vous versez. De plus, vous avez la possibilité de réaliser des retraits en cas de besoin, par exemple pour obtenir des revenus complémentaires.
L’assurance-vie bénéfice de nombreux avantages fiscaux :
1 – Tant que vous ne réalisez pas de rachat, vous n’êtes pas taxé sur les performances du contrat, seuls les prélèvements sociaux peuvent être dus.
2 – La fiscalité due en cas de rachat partiel est avantageuse puisque seule la fraction d’intérêts comprise dans ce rachat est taxable. Elle est soumise au barème progressif de l’impôt sur le revenu dans la catégorie des revenus de capitaux mobiliers, ou à un prélèvement forfaitaire libératoire variant selon la durée du contrat de 35 % à 7,5 % après un abattement de 4 600 € ou 9 200 € selon votre situation de famille et après huit ans (+ prélèvements sociaux s’ils n’ont pas été retenus jusque-là).
3 – La fiscalité due au décès par les bénéficiaires est en général moindre que la fiscalité successorale. En effet, selon l’identité des bénéficiaires désignés, la date de souscription du contrat, la date de versement des primes et votre âge à ce moment-là, les bénéficiaires peuvent être : soit exonérés de toute fiscalité, soit soumis à un prélèvement de 20 % puis de 31,25 % après abattement de 152 500 € par bénéficiaire, soit encore taxés aux droits de succession après un abattement global de 30 500 €.
[alert color=blue title= »Exemple » align=center]Si vous avez moins de 70 ans et que vous désignez vos deux enfants bénéficiaires, vous pouvez leur transmettre jusqu’à 305 000 € de capitaux-décès sans aucune fiscalité.[/alert]
L’assurance-vie permet donc non seulement de faire fructifier votre patrimoine et de percevoir des revenus complémentaires si vous réalisez des retraits, avec une fiscalité adoucie, mais également de préparer votre succession grâce à une fiscalité avantageuse et à la liberté dont vous disposez dans la désignation des bénéficiaires du contrat.
En effet, vous pouvez librement désigner les personnes de votre choix, et dans les proportions de votre choix, sauf exception. Et vous pouvez même prévoir comme bénéficiaires votre conjoint pour l’usufruit et vos enfants pour la nue-propriété !